关于开展2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知(2020年行政事业单位内部控制报告)

党中央有关部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,最高人民法院,最高人民检察院,各民主党派中央,有关人民团体,各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局),新疆生产建设兵团财政局:

为做好2021年度全国行政事业单位内部控制报告编报工作,根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)和《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号)的有关要求,现就2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下:

一、扎实做好内部控制报告编报工作

各地区、各部门、各单位要提高政治站位,加强组织协调,扎实做好内部控制报告编报工作,积极服务预算绩效管理、政府过紧日子、财政资金规范安全高效使用、政府会计改革等中心工作,充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。

(一)加强组织领导,层层压实责任。各地区、各部门、各单位要加强组织领导,健全工作机制,制定工作方案,做好统筹协调,层层压实责任,确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”,扎实推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况,科学准确编制本单位《2021年度行政事业单位内部控制报告》(见附件1),经本单位主要负责人批准后,按时完成上报工作。2021年度内部控制报告分为正文和附表两个部分,正文侧重于以文字的形式展示单位内部控制工作组织实施、经验做法、整改落实等情况,附表侧重于以报表的形式展示单位内部控制机构运行、内控制度建设与执行等情况。各级汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行汇总审核,编制并报送《2021年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告》(见附件2)。

(二)加大审核力度,提高编报质量。各单位应当加强内部控制报告审核工作,并在内部控制报告中填报审核情况。未经审核的内部控制报告不得汇总上报。各地区、各部门应当对本级及所属单位的内部控制报告进行审核,并根据实际情况抽取一定比例的所属单位,对编报质量进行检查,重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。审核检查过程中要加强内部控制报告与部门预决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调,确保同口径数据的协调一致性。财政部各地监管局可结合预算监管工作,对中央驻地方预算单位的内部控制报告进行审核,并将有关情况报送财政部(主送会计司和相关部门预算管理司,抄送预算司)。

(三)开展分析应用,强化问题整改。各地区、各部门应当坚持需求导向和问题导向,积极开展本地区、本部门内部控制报告的专题分析和成果应用,总结内部控制报告应用的经验做法和取得成效,报送典型案例,深入挖掘内部控制报告在完善内部管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值,提升内部控制工作成效。针对内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节,各单位应当认真对照检查,制定整改措施,进一步完善单位内部控制体系。

(四)遵守保密规定,落实安全要求。各地区、各部门、各单位应当重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则,由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告,应当按照规定进行脱敏脱密处理;涉及的敏感信息,应当通过单机版软件填报,并通过光盘等介质离线报送;严禁报送涉密信息。

二、编报要求

(一)中央部门。各中央单位应当于2022年4月15日后通过财政部统一报表平台(https://tybb.mof.gov.cn)上的2021年度行政事业单位内部控制报告填报系统开展编报工作。各中央部门应当于2022年6月30日前完成本部门所属单位内部控制报告的审核汇总(汇总单位数量大于1000家的部门可延至2022年7月31日),并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。内部控制报告应当由本部门主要负责人签章,并加盖公章。

中央垂直管理部门应当按照垂直管理要求,审核并汇总本系统所属各级单位的内部控制报告。

中央驻地方各预算单位在向上级主管部门报送内部控制报告的同时,还应当将本单位(含下级预算单位)内部控制报告抄送财政部当地监管局。

(二)地方财政部门。各地方单位应当按照各省级财政部门规定的时间和要求,在本地二级部署的统一报表平台上开展编报工作。各省、自治区、直辖市、计划单列市和新疆生产建设兵团财政厅(局)应当于2022年7月31日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。内部控制报告应当由财政厅(局)主要负责人签章,并加盖公章。

不宜采用网络方式填报的单位,请于2022年4月15日后在财政部网站会计司频道(http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务”栏目下载单机版软件填报。采用单机版报送的地区(部门)应当将从单机版填报软件中导出的各单位电子版内部控制报告,以及汇总报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件报送财政部(会计司)。

三、其他事项

(一)关于内控报告编报资料。各地区、各部门、各单位可于2022年4月15日后从财政部网站会计司频道(http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务”栏目中下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频等编报资料。

(二)关于内控报告编制工作总结评价。财政部将适时开展对各地区、各部门内部控制报告的审核工作,并结合各中央部门和省级财政部门2021年度内部控制报告编报情况,从组织报送、报告质量、创新应用等三个方面,对各中央部门和省级财政部门2021年度内部控制报告编报工作进行总结通报。

附件:1.2021年度行政事业单位内部控制报告

2.2021年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告

财 政 部

2022年4月12日

版权声明:本文内容由互联网用户自发贡献,该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务,不拥有所有权,不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容, 请发送邮件至 举报,一经查实,本站将立刻删除。

(0)
上一篇 2024年5月11日 下午3:41
下一篇 2024年5月11日 下午3:53

相关推荐

  • 山东举办全国首个家畜繁殖工技能竞赛

    4da   12月21—22日,由山东省畜牧兽医局、省总工会联合举办的“山东省家畜繁殖工技能竞赛”决赛在济南举办。记者从会上获悉,作为畜牧大省,…

    2022年5月31日
    270
  • 投资农业是下一个暴利时代

      身边有许多朋友现在开始投资农业,有的做规模化集约式万亩农田综合开发,有的做特种养殖,有的做示范化农业项目,凡此种种。M4I   为何有人热衷于现代农业?投资农业到底赚不赚钱?M…

    科研百科 2022年6月5日
    285
  • “三角融合模型”助力国企基层党建与业务工作深度融合(国企党建与业务融合的措施)

    文|张翔 施彦祺 来源|《国企》杂志2022年3月刊 ——国家管网集团西南管道重庆分公司党建融合的探索实践 国有企业党建工作与业务工作融合发展是党中央对国企党建的明确要求。只有党建…

    科研百科 2023年7月7日
    449
  • 项目管理软件使用

    项目管理软件使用 项目管理软件是一种用于管理项目进度、资源、和质量的工具,能够帮助项目经理和团队成员更好地协调工作,提高工作效率。本文将介绍项目管理软件的使用。 项目管理软件可以用…

    科研百科 2024年7月23日
    58
  • 基金委通过什么进行分组

    基金委通过什么进行分组 基金委是中国政府机构之一,负责管理和监督中国的金融市场。在基金委的工作中,分组是非常重要的一项任务。基金委通常会根据不同类型的基金进行分组,以便更好地管理和…

    科研百科 2024年11月16日
    0
  • iso项目管理

    ISO 项目管理:提高企业效率和质量 随着全球经济的快速发展,企业面临着越来越多的挑战。其中一个挑战就是如何有效地管理项目,提高项目的效率和质量。ISO 标准提供了一种解决这些问题…

    科研百科 2024年5月23日
    72
  • 医科大学校级科研项目申报

    医科大学校级科研项目申报 近年来,随着医学技术的发展,医科大学的教学和科研水平也在不断提高。为了推动学校的教学和科研事业,许多医科大学都积极开展了校级科研项目申报。本文将介绍医科大…

    科研百科 2024年4月8日
    48
  • 科研项目的风险分析怎么写

    科研项目的风险分析是确保项目成功的重要环节之一。在进行科研项目的风险分析时,需要考虑到项目中可能遇到的各种风险,并采取相应的措施来降低这些风险对项目的影响。本文将介绍科研项目风险分…

    科研百科 2024年11月19日
    25
  • 跨境电商客户关系管理系统:从吸引新客户到维护老客户的全攻略

    跨境电商客户关系管理系统:从吸引新客户到维护老客户的全攻略 随着全球化的发展,跨境电商已成为企业拓展市场的有力武器。然而,如何在激烈的市场竞争中维护好与客户的长期关系,是每一个跨境…

    科研百科 2024年3月25日
    85
  • 课题负责人承担的各级各类科研项目情况怎么写

    课题负责人承担的各级各类科研项目情况 课题负责人是科研项目中的关键人物,负责项目的策划、组织、实施和评价。他们需要具备扎实的学科背景和丰富的实践经验,能够带领团队完成高质量的科研项…

    科研百科 2024年11月10日
    9