差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。这些费用在月末时，可以填写费用报销单进行统一的报销。关于费用报销单的填写，大多数是出纳负责的。那么在实践中，我们如何正确填写费用报销单，应该注意哪些问题呢？
差旅费报销的范围
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
不同的差旅费报销票据填写建议
1、将不同的类型单独填写填写报销单。
2、自制收款收一定要单独填写，这里特别提醒。
3、填写报销单不能涂改，有写错的，就重新填写。
4、最重要的一点就是后面的附单上的金额与报销单上的金额要一致。
差旅费报销注意事项
在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。
差旅费报销单据填写规定
1、出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。
2、将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。
3、费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。补款(退款)金额。
4、差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。
5、对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。
企业怎么建立差旅费报销内控制度
作为一个规范的企业应该建立健全差旅费报销制度或内控制度。没有报销制度的企业，作为财务负责人首要任务应该是建立健全制度。
财务人员审核差旅费注意点有哪些？
1、审核出差报销是否“先斩后奏”。
要注意是否有经过授权批准的出差申请表，如果没有的话，除非有特别审批否则不可报销。
2、审核出差标准是否“避实就虚”。
3、审核花费是否“铺张浪费”。
费用报销单跟差旅费报销单分别是什么情况下用的？
除出差的费用外的一些费用用费用报销单，比如邮递费、购买办公用品、业务招待费、市内交通费、可以报销的零星现金支出等等。
出差的话要用差旅费报销单，因为出差要审批，要计算行程，有的单位有交通补贴和伙食补贴等等，所以不能用费用报销单。
以上就是关于费用报销单填写和注意问题的相关内容，如果想要学习更多会计知识，可以关注小编头条号，关注悦报销（yuebaoxiao.com）网站，获取更多财会知识。
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