为全面贯彻落实财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，包头市审计局多措并举，积极推进单位内控制度建设，强化对内部权力运行的制约，努力提高自身的风险防控能力和内部管理水平。
树立风险意识，强化内部控制。包头市审计局领导班子高度重视风险防控，针对审计特有的工作性质，对全局各个岗位提出了廉政风险点及廉政风险防控措施，建立健全“审计业务管理、机关政务管理、行政事务管理、人事培训管理、财产财务管理、信息化管理、党建廉政建设”等管理制度，强化制度对工作的指导性，通过内部控制对风险意识进行行为上的控制，努力实现“以制度管人，按制度办事”的工作目标，切实推进包头市审计局内部制度建设。
加强体系建设，保障制约有效。2018年以来包头市审计局相继出台了《包头市审计局财务管理制度》《包头市审计局财产管理制度 》《包头市审计局机关印章、介绍信管理制度》等多个内控制度，梳理和规范各项工作流程，形成操作简单、程序规范、制约有效的办事机制，使各项工作规范有效运行。通过将不相容岗位进行分离、授权管理、分事行权、分岗设权、信息公开等管理手段达到相互制衡的效果，保证单位在决策、执行、监督权的三权分立，使业务流程化、标准化、规范化，形成制度管人、流程管事的新格局。
运用信息技术，推动内控建设。将内部控制制度以及内部控制理念、控制活动、控制措施等固化融入审计管理信息系统，利用信息技术手段对公文审批流转等业务的内部控制有效性进行监控，做到过程留痕、责任可追溯，实现内部控制的信息化、程序化、常态化。
严肃工作纪律，狠抓制度落实。各部门按照建立的制度要求，落实好各项工作任务，保证工作任务按时按质推进。对落实不到位的科室和个人，视情况进行严肃批评、责令整改等处理，确保内控工作取得实效。
以评促建，持续完善更新。包头市审计局每年按照《包头市财政局关于开展行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》文件精神，由办公室统筹协调组织实施，从单位层面内部控制情况、业务层面内部控制情况及内部控制信息化情况三方面收集整理编制报告所需的印证材料，做好内部控制报告编报、审核、汇总、分析等工作。通过“以评促建”的方式，发现现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，推动内部控制制度体系不断完善。（吴高洁）
来源：审计宣传中心 审计Talk
(责任编辑：李亮 刘文昕)
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